中新经纬3月1日电 3月1日晚间，深交所向龙磁科技下发关注函，要求说明公司是否存在利用信息披露影响股票交易、拉抬股价配合股东减持的情形等。
截图来源：深交所
据悉，龙磁科技在2022年12月11日披露公告称，拟以12000万元受让恩沃新能源科技(上海)有限公司(下称“恩沃新能”或“标的公司”)原股东持有的标的公司41.3792%的股权，同时向恩沃新能增资6000万元。交易完成后公司将持有标的公司51.4285%股权，标的公司成为公司控股子公司。
【资料图】
自2022年12月12日至2023年2月24日，龙磁科技股价累计上涨69.09%，与同期创业板综指偏离度较大。此外，该公司在上述期间多次接待多家投资机构调研。
对此，深交所要求龙磁科技对相关情况进行核实说明：
一是补充披露标的公司股权转让的历史沿革，结合历次股权转让的背景、是否存在股权代持及其它股权安排等，说明股权转让各方之间、上市公司与上述各方及标的公司现有全体股东之间是否存在关联关系。
二是本次标的公司根据收益法评估估值为29620万元，标的公司最近一年又一期财务数据显示，标的公司在报告期内亏损，截至2022年9月30日，标的公司净资产余额为903.28万元。结合本次交易及先前历次股权转让的交易价格及对应定价依据、本次交易的市场可比交易价格、标的公司行业发展情况及同行业上市公司市盈率、标的公司在手订单等，说明公司收购标的公司的背景、本次交易评估增值的合理性和定价公允性，并充分提示相关风险。
三是标的公司原股东承诺2023年至2025年三年合计净利润不低于5200万元，并约定如因不可抗力因素导致上述业绩目标无法完成或无法按期完成的，各方同意就变更或延期履行事宜另行协商，相关方不因此产生补偿责任。对前述“不可抗力”范围进行说明，以避免后续相关方因业绩承诺完成及补偿事项产生争议。
四是《投资者关系活动记录表》显示，恩沃新能核心研发团队成员具有较强的专业背景与研发实力。补充披露标的公司管理团队及核心员工的专业背景、工作履历、既往工作研究成果等；说明标的公司是否对关键人员存在重大依赖，收购完成后如何保证上述人员的稳定性，是否签署必要的劳动协议、竞业禁止协议等。
五是《投资者关系活动记录表》显示，在上市公司的扶持下，标的公司经营管理水平和盈利能力将快速提升。说明上述判断的具体依据及其合理性，本次收购后对标的公司的整合是否存在不确定性。结合恩沃新能最近三年又一期的经营情况及其对龙磁科技经营业绩的贡献程度，说明本次交易对龙磁科技后续经营业绩可能产生的影响，并充分提示相关风险。
六是《投资者关系活动记录表》显示，微型逆变器产品均价为600-800元，恩沃新能2022年微型逆变器出货约15万套以上，按照2022Q4的出货量测算，2023年出货量预计可达到30万套；今年在上海已新建生产基地，建设完成后连同原有永康基地合计产能将达到60万套。标的公司财务数据显示，2022年前三季度标的公司实现营业收入3365.33万元。对此，
深交所要求龙磁科技结合产品价格、销量、已实现收入等，说明预计恩沃新能2022年微型逆变器出货约15万套以上的表述是否合理、准确；结合微型逆变器市场容量、发展趋势、海内外市场同行业竞争对手业务开展情况、龙磁科技及恩沃新能具体市场拓展情况、恩沃新能在手订单情况，说明上海基地建成后标的公司合计产能将达到60万套的具体依据及其合理性，未来产品出货量是否存在不确定性，并充分提示相关风险。
七是《投资者关系活动记录表》显示，“微逆产品算法壁垒较高，工艺控制上也有很多关键点，这不是短期可以模仿或通过反向拆解产品就能掌握的；微逆产品技术和市场都有较高的壁垒，短期较难实现从0到1的跨越；恩沃新能在功率范围、功率密度、转换效率等技术指标方面与国内友商均处于同一水平。与行业巨头Enphase相比，还有一些差距，预计1-2年，技术可以达到目前Enphase的水平。微型逆变器产品的设计和算法是核心，产能不是瓶颈。”
深交所要求龙磁科技结合微型逆变器当前的行业发展现状、市场竞争格局、行业技术壁垒和恩沃新能针对微型逆变器产品设计和算法已拥有的核心技术、科研力量、各报告期内研发投入、已经取得的专利情况及相关无形资产等情况，说明对恩沃新能的相关表述是否客观、准确。
八是结合公司近期接待机构及个人投资者调研、接受媒体采访等情况，补充说明公司是否存在通过符合条件媒体以外的方式发布尚未公开披露的重大信息、发布虚假或者具有误导性的内容、作出夸大性宣传、违反公平性原则及其他信息披露规则、进行内幕交易及操纵市场的情形。
九是结合近期公司股价涨幅及市场整体情况、公司经营情况等，说明龙磁科技股价上涨是否与公司基本面背离，并及时向投资者提示相关风险。
十是补充说明龙磁科技控股股东及其一致行动人、5%以上股东、董监高等近3个月买卖公司股票的情况，在未来3个月内是否存在减持计划，公司是否存在利用信息披露影响股票交易、拉抬股价配合股东减持的情形。
公开信息显示，龙磁科技主营业务为永磁铁氧体新型功能材料的研发、生产和销售。
二级市场方面，龙磁科技3月1日收跌3.67%报46.14元/股，现总市值55亿元。(中新经纬APP)
更多精彩内容请关注中新经纬（jwview）官方微信公众号。
